Het documentair krediet is een internationaal systeem voor commerciële betaling dat het mogelijk maakt om in ruime mate tegemoet te komen aan de behoefte van veiligheid en garantie zoals die geëist worden door zowel de uitvoerder, de koper als hun respectievelijke banken.
De koper (opdrachtgever) vraagt aan zijn bank (kredietopenende bank) zich ertoe te verbinden de prijs van de goederen aan een derde (begunstigde) te betalen onder voorlegging binnen een bepaalde termijn van door de koper geëiste documenten. Het documentair krediet heeft een dubbel belang. Enerzijds is het voor de verkoper een middel en een garantie van betaling en anderzijds is het voor de koper een garantie van vrijwel goede uitvoering door de verkoper van zijn verplichtingen.

De verschillende vormen van documentair krediet

Er bestaan drie vormen van documentair krediet:

Herroepbaar : het documentair krediet kan op elk moment gewijzigd of herroepen worden, zolang de
begunstigde de verzendingsdocumenten niet heeft ingediend bij de daartoe aangewezen bank.
Deze vorm wordt echter minder en minder gebruikt omdat ze de begunstigden relatief weinig zekerheid biedt.
Onherroepbaar : de kredietopenende bank verbindt zich ertoe aan de begunstigde op het voorziene moment en
onder voorlegging van de vereiste documenten tot uitbetaling over te gaan gedurende de duur van geldigheid
van het krediet.
Het onherroepbare krediet kan niet gewijzigd of geannuleerd worden zonder de toestemming van de
kredietopenende bank, de begunstigde en eventueel ook de adviserende bank (artikel 9 van de R.U.U.).
De kennisgevende bank controleert de authenticiteit van het krediet.
Onherroepbaar en bevestigd: voor meer zekerheid kan de begunstigde vragen dat het krediet bevestigd
wordt door de kennisgevende bank (of een derde bank). Deze bevestiging impliceert de onherroepelijke
verbintenis van deze bank om de fondsen over te maken aan de begunstigde.

Opmerking : bij gebrek aan precieze aanduidingen geldt het krediet als onherroepbaar.

De verschillende manieren om tot een documentair krediet te komen

De verbintenis van de emitterende bank kan al naargelang het geval als volgt vorm krijgen:

Door de contante betaling op voorlegging van de documenten.
Door de uitgestelde betaling na x dagen na de referentiedatum die voorzien is volgens de kredietbepalingen.
Door acceptatie van een wissel uitgegeven door de begunstigde aan de emitterende bank.

Door onderhandeling van de documenten door de aangeduide bank.

De vereiste documenten

De factuur
De paklijst
Het transportdocument (connossement, LTA ...)

Overige documenten die gevraagd kunnen worden

Deze zijn vermeld in de kredietbrief:

Een certificaat van origine
Een verzekeringsdocument
Een fytosanitair certificaat voor levensmiddelen
Een certificaat van de kwaliteitscontrole
Of elk ander document dat geëist kan worden uit hoofde van het krediet volgens de specifieke kenmerken van de goederen en het land van ontvangst.

Iets meer over de verzekeringsdocumenten

Het verzekeringsdocument:

Moet worden uitgegeven door een verzekeringsmaatschappij of zijn agent en door de maatschappij of de agent
ondertekend zijn
Moet de vorm hebben van een polis, een verklaring of een verzekeringscertificaat.
Moet bepalen dat de dekking van kracht wordt uiterlijk op de datum waarop de goederen aan boord gaan of verzonden worden.
Moet zijn opgesteld in de munt van het documentair krediet.
Moet een minimumwaarde vermelden van de dekking die gelijk is aan de CIF- of CIP-waarde verhoogd met 10% wanneer deze kan worden vastgesteld op basis van de documenten.

Kosten van een documentair krediet

De kosten van een documentair krediet variëren al naargelang de bank en de commissie die zij aanrekent, maar over het algemeen en alle kosten in aanmerking genomen bedragen de kosten 1 à 3% van het totale kredietbedrag.

Naargelang van wat is overeengekomen, kunnen de kosten volledig ten laste komen van de verkoper, de koper ofwel kunnen zij door beide partijen gedeeld worden.

Advies:
Controleer altijd of de bepalingen van de kredietbrief (tekst van de kredietopenende bank) altijd nauwgezet worden nageleefd. Gebruik hiervoor een checklist:

1. Controleer de aard van het documentair krediet (herroepbaar, niet herroepbaar, niet herroepbaar en bevestigd).

2. Controleer het bedrag wat exact of approximatief kan zijn met een marge van ongeveer 10%.

3. Controleer de data van geldigheid.

4. Controleer de lijst van documenten voor onderhandeling (facturen, transportdocumenten, connossementen ...).

5. Controleer de bijzondere bepalingen (visa's, certificaten of diverse meldingen op basis van het product of de reglementering van het land van vangst, indicatie op de inscheping, het traject, de hoedanigheid van het schip ...).

6. Controleer de vorm (wissels op zicht of per acceptatie).

Voorbeeld

De heer Dupont is wijnbouwer en directeur van de firma "Vins de France" in de streek van Bordeaux. Hij is gecontacteerd door de heer Ling, wijnimporteur voor rekening van de firma "Red Wine", gevestigd in China, die een deel van de productie van de heer Dupont wil opkopen.
De beide mannen hebben elkaar nog nooit ontmoet en doen dus voor het eerst zaken. De heer Dupont is een beetje wantrouwig van nature en weigert de goederen te leveren voor ze betaald zijn. De heer Ling weigert de goederen voor ontvangst te betalen, maar aangezien hij meer ervaring heeft met internationale transacties stelt hij voor aan de heer Dupont de transactie te regelen met een onherroepbaar en bevestigd documentair krediet met contante betaling op voorlegging van de documenten. De heer Dupont accepteert dit voorstel en verkoopt CIF.

1. De heer Ling (opdrachtgever) vraagt aan zijn bankier "Bank of Shanghai" een documentair krediet te openen en geeft de voorwaarden op volgens dewelke de bank de betaling moet uitvoeren.

2. De Bank of Shanghai (emitterende bank) opent een documentair krediet via een Franse correspondent, het "Crédit Bordelais".

3. Het Crédit Bordelais (kennisgevende bank) informeert de heer Dupont (begunstigde) over de opening van het krediet bij de Bank of Shanghai.

4. Indien de heer Dupont de bepalingen en voorwaarden van de kredietbrief kan naleven, zal hij de goederen verzenden.

5. De heer Dupont moet de documenten overmaken aan het Crédit Bordelais voor controle (factuur, maritiem connossement en verzekeringscertificaat, aangezien hij CIF verkoopt).

6. Het Crédit Bordelais maakt de documenten over aan de Bank of Shanghai.

7. De Bank of Shanghai overhandigt de documenten die noodzakelijk zijn voor de levering van de goederen aan de heer Ling.

8. De Bank of Shanghai zal de rekening van zijn cliënt, de heer Ling, debiteren en de rekening van de heer Dupont bij het Crédit Bordelais crediteren.

Documentair Kredietcircuit - Samenvatting

Koper vraagt zijn Bank een Documentair Krediet te openen
Koper's Bank licht Verkoper's Bank in dat Documentair Krediet geopend wordt
Verkoper's Bank licht Verkoper in dat Documentair Krediet geopend is
Verkoper verscheept goederen aan Koper
Verkoper geeft Documenten af aan zijn Bank voor controle
Overdracht van Documenten van Verkoper's Bank aan Koper's Bank
Afgifte van Documenten door Koper's Bank aan Koper om goederen te verkrijgen